健全監(jiān)督功能及強(qiáng)化管理機(jī)能，本公司董事會(huì)下設(shè)有二個(gè)法定外之功能性委員會(huì)（企業(yè)永續(xù)委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)），以及二個(gè)法定內(nèi)功能性委員會(huì)（審計(jì)委員會(huì)、薪資報(bào)酬委員會(huì)）。

企業(yè)永續(xù)委員會(huì)

正隆為落實(shí)企業(yè)社會(huì)責(zé)任及推動(dòng)企業(yè)永續(xù)發(fā)展，董事會(huì)於2023年底通過(guò)設(shè)置「企業(yè)永續(xù)委員會(huì)」，設(shè)有6席委員，由本公司總經(jīng)理?yè)?dān)任主任委員。第二屆企業(yè)永續(xù)委員會(huì)（2025.7.22改選）主任委員張清標(biāo)、委員彭木祥和委員侯增富等具經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)專業(yè)，且熟稔企業(yè)永續(xù)發(fā)展面向，符合該委員會(huì)所需之專業(yè)能力。

本委員會(huì)每年至少開會(huì)二次以執(zhí)行下列職權(quán)：
1. 永續(xù)發(fā)展政策之?dāng)M訂、目標(biāo)與執(zhí)行方案之制定。
2. 推動(dòng)及發(fā)展企業(yè)永續(xù)發(fā)展相關(guān)事項(xiàng)。
3. 督導(dǎo)其他經(jīng)董事會(huì)決議之永續(xù)發(fā)展相關(guān)工作事項(xiàng)。

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

正隆為健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及強(qiáng)化管理機(jī)能，董事會(huì)於2023年底通過(guò)設(shè)置「風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)」，設(shè)有6席委員，由本公司總經(jīng)理?yè)?dān)任主任委員。第二屆風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)（2025.7.22改選）主任委員張清標(biāo)、委員彭木祥和委員侯增富等具經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)分析、風(fēng)險(xiǎn)管理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)等產(chǎn)業(yè)專業(yè)，且熟稔企業(yè)永續(xù)發(fā)展面向，符合該委員會(huì)所需之專業(yè)能力。

本委員會(huì)每年至少開會(huì)一次以執(zhí)行下列職權(quán)：
1. 審查風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序與架構(gòu)。
2. 健全風(fēng)險(xiǎn)管理，跟催各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情形。
3. 督導(dǎo)其他經(jīng)董事會(huì)決議之風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)工作事項(xiàng)。

審計(jì)委員會(huì)

本公司「審計(jì)委員會(huì)」職責(zé)為監(jiān)督公司財(cái)務(wù)報(bào)表之允當(dāng)表達(dá)、簽證會(huì)計(jì)師之選(解)任及獨(dú)立性與績(jī)效、公司內(nèi)部控制之有效實(shí)施、公司內(nèi)部法規(guī)遵循程序及計(jì)畫之妥適性、公司存在或潛在風(fēng)險(xiǎn)之管控，負(fù)責(zé)協(xié)助董事會(huì)執(zhí)行其監(jiān)督職責(zé)及證交法、公司法及其他法律規(guī)定應(yīng)由監(jiān)察人行使之職權(quán)事項(xiàng)。審計(jì)委員會(huì)定期與公司之簽證會(huì)計(jì)師進(jìn)行溝通並就證會(huì)計(jì)師之委任、獨(dú)立性及績(jī)效進(jìn)行審核。稽核主管會(huì)依據(jù)年度稽核計(jì)畫定期向 審計(jì)委員會(huì)提報(bào)稽核報(bào)告。委員會(huì)每季至少召開一次。2024 年共召開 6 次會(huì)議，全體出席率達(dá) 100%。有關(guān)本委員會(huì)會(huì)議召開情形及每位委員的出席率資訊，請(qǐng)參考本公司各年度年報(bào)。

薪資報(bào)酬委員會(huì)

本公司「薪資報(bào)酬委員會(huì)」職司訂定並定期檢討評(píng)估本公司董事及經(jīng)理人績(jī)效評(píng)估與薪資報(bào)酬之政策、制度、標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)構(gòu)及其所領(lǐng)之酬金，並將所提建議提交董事會(huì)討論。薪資報(bào)酬委員會(huì)每年至少召開二次。配合2025年董事會(huì)改選，董事會(huì)於2025年7月22日通過(guò)委任3位獨(dú)立董事?lián)蔚?屆薪資報(bào)酬委員會(huì)委員，並由張福星先生擔(dān)任召集人，2024年第5屆委員會(huì)共召開2次會(huì)議，全體出席率達(dá)100%。有關(guān)本委員會(huì)會(huì)議召開情形及每位委員的出席率資訊，請(qǐng)參考本公司各年度年報(bào)。

董事薪酬：
依循本公司章程、董事會(huì)績(jī)效評(píng)估辦法，同時(shí)參酌整體產(chǎn)業(yè)環(huán)境，及個(gè)別董事參與情形與貢獻(xiàn)，議定董事合理報(bào)酬，並提報(bào)薪酬委員會(huì)審議後送呈董事會(huì)議決。

高階經(jīng)理人薪酬：
比照本公司薪資管理辦法之薪資架構(gòu)、調(diào)薪機(jī)制，定期進(jìn)行年度績(jī)效評(píng)估，並透過(guò)「高階經(jīng)理人員年度績(jī)效評(píng)核作業(yè)規(guī)範(fàn)」釐訂各項(xiàng)指標(biāo)及評(píng)核制度。

總經(jīng)理、副總經(jīng)理及其他高階經(jīng)理人之薪資調(diào)整、獎(jiǎng)金及其他報(bào)酬，包含固定薪酬，如固定月薪、功績(jī)獎(jiǎng)金、年終獎(jiǎng)金、激勵(lì)獎(jiǎng)金等，依本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效、個(gè)人 績(jī)效與貢獻(xiàn)度，並納入經(jīng)濟(jì)、環(huán)境及社會(huì)三大面向的貢獻(xiàn)與表現(xiàn)等永續(xù)發(fā)展治理指標(biāo)（含穩(wěn)健治理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、能資源整合、永續(xù)供應(yīng)鏈、社會(huì)關(guān)懷、幸福職場(chǎng)， 佔(zhàn)所有績(jī)效評(píng)估指標(biāo) 15%），同時(shí)參酌業(yè)界薪酬水準(zhǔn)，由人資部門草擬提案後向薪酬委員會(huì)報(bào)告，經(jīng)委員會(huì)檢討審議後再呈報(bào)董事會(huì)決議後執(zhí)行。

職稱	姓名	性別	主要經(jīng)（學(xué)）歷	兼任本公司職務(wù)	就任日期
薪酬委員會(huì)召集人	張福星	男	政治大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)系博士 致理科技大學(xué)專任副教授 育富電子(股)公司獨(dú)立董事 杏國(guó)新藥(股)公司獨(dú)立董事 雲(yún)林科技大學(xué)副教授	獨(dú)立董事 審計(jì)委員 企業(yè)永續(xù)委員 風(fēng)險(xiǎn)管理委員	114.7.22
薪酬委員	黃豐志	男	紐約州立大學(xué)研究所企業(yè)管理碩士 太康精密(股)公司獨(dú)立董事 中國(guó)信託商業(yè)銀行國(guó)際金融業(yè)務(wù)資深副總經(jīng)理 匯豐銀行(中國(guó))有限公司亞太國(guó)際業(yè)務(wù)總經(jīng)理	獨(dú)立董事 審計(jì)委員 企業(yè)永續(xù)委員 風(fēng)險(xiǎn)管理委員	114.7.22
薪酬委員	周鐘麟	男	銘傳大學(xué)管理學(xué)碩士 正隆(股)公司副總經(jīng)理	獨(dú)立董事 審計(jì)委員 企業(yè)永續(xù)委員 風(fēng)險(xiǎn)管理委員	114.7.22

 

薪資報(bào)酬委員會(huì)之討論事由與決議結(jié)果

 
  

正隆公司獨(dú)立董事與內(nèi)部稽核主管之溝通情形

一、溝通方式
定期或不定期性
1.  本公司稽核主管定期或不定期於審計(jì)委員會(huì)，以紙本及電子方式呈送已完成之稽核報(bào)告予各審計(jì)委員查閱，審計(jì)委員若有疑問(wèn)或指示，則當(dāng)面向稽核主管詢問(wèn)或告知辦理。
2.  稽核主管於每季審計(jì)委員會(huì)列席呈報(bào)稽核業(yè)務(wù)報(bào)告，內(nèi)容包括本公司及各子公司稽核業(yè)務(wù)辦理情形，稽核發(fā)現(xiàn)及異常事項(xiàng)改善情形。                       
3.  稽核主管依法於每年第一季向?qū)徲?jì)委員會(huì)呈報(bào)內(nèi)部控制制度聲明書，於第四季呈報(bào)次年度稽核查核工作計(jì)畫。

二、審計(jì)委員會(huì)溝通情形                                                           
本公司稽核主管與審計(jì)委員會(huì)之溝通管道多元且順暢，獨(dú)立董事平時(shí)利用電話、電子郵件或會(huì)議方式，與稽核主管溝通如何提升公司稽核價(jià)值及增進(jìn)公司營(yíng)運(yùn)效率及效果，稽核主管若有發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)情事，即依法呈知審計(jì)委員。
 

會(huì)議日期	溝通主題	建議及執(zhí)行處理結(jié)果
112年3月14日第3屆第6次 審計(jì)委員會(huì)	依政府規(guī)定修訂本公司「股務(wù)單位內(nèi)部控制制度」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
	111年度內(nèi)部控制制度聲明書	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
112年5月9日第3屆第8次 審計(jì)委員會(huì)	依政府規(guī)定修訂本公司「股務(wù)單位內(nèi)部控制制度」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
112年11月9日第3屆第10次 審計(jì)委員會(huì)	本公司113年度稽核計(jì)劃	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
113年3月12日第3屆第12次 審計(jì)委員會(huì)	112年度內(nèi)部控制制度聲明書	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
113年5月9日第3屆第14次 審計(jì)委員會(huì)	依政府規(guī)定修訂本公司「股務(wù)單位內(nèi)部控制制度」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
113年11月12日第3屆第16次 審計(jì)委員會(huì)	訂定本公司「永續(xù)報(bào)告書編製及確信作業(yè)程序」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
	本公司114年度稽核計(jì)劃
113年12月24日第3屆第17次 審計(jì)委員會(huì)	訂定本公司「永續(xù)資訊管理準(zhǔn)則」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
114年3月11日第3屆第18次 審計(jì)委員會(huì)	訂定本公司「財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資訊管理辦法」	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
	訂定本公司「負(fù)債承諾及或有事項(xiàng)管理辦法」
	113年度內(nèi)部控制制度聲明書

 

正隆公司獨(dú)立董事與會(huì)計(jì)師之單獨(dú)溝通情形

一、溝通方式                                                               
本公司簽證會(huì)計(jì)師每年定期於審計(jì)委員會(huì)議中，單獨(dú)(無(wú)一般董事及管理階層在場(chǎng)之情況下)與獨(dú)立董事針對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告之查核結(jié)果及內(nèi)控查核情形進(jìn)行報(bào)告，並就重要法令之更新進(jìn)行溝通。
                                         
二、溝通情形                                                               
1.獨(dú)立董事與會(huì)計(jì)師隨時(shí)得視需要直接相互聯(lián)繫，溝通管道暢通。               
2.主要溝通事項(xiàng)如下：

會(huì)議日期	溝通主題	建議及執(zhí)行處理結(jié)果
112年3月14日第3屆第6次審計(jì)委員會(huì)	1.111年度個(gè)體及合併財(cái)務(wù)報(bào)告查核結(jié)果報(bào)告：包括意見種類、合併財(cái)報(bào)比較分析、關(guān)鍵查核事項(xiàng)及其他重要事項(xiàng)之說(shuō)明等。 2.重要法令更新之溝通：包括修正公開發(fā)行公司董事會(huì)議事辦法、上市櫃公司編製與申報(bào)永續(xù)報(bào)告書作業(yè)辦法、公開發(fā)行公司年報(bào)應(yīng)行記載事項(xiàng)準(zhǔn)則、上市上櫃公司治理實(shí)務(wù)守則、上市櫃公司董事會(huì)設(shè)置及行使職權(quán)應(yīng)遵循事項(xiàng)要點(diǎn)及上市櫃公司關(guān)係人相互間財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)作業(yè)規(guī)範(fàn)參考範(fàn)例。	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
113年3月12日第3屆第12次審計(jì)委員會(huì)	1.112年度個(gè)體及合併財(cái)務(wù)報(bào)告查核結(jié)果報(bào)告：包括意見種類、合併財(cái)報(bào)比較分析、關(guān)鍵查核事項(xiàng)及其他重要事項(xiàng)之說(shuō)明等。 2.事務(wù)所品質(zhì)管理制度之溝通。 3.重要法令更新之溝通：包括與治理單位溝通-國(guó)際永續(xù)揭露準(zhǔn)則之介紹及上市櫃公司董事會(huì)設(shè)置及行使職權(quán)應(yīng)遵循事項(xiàng)要點(diǎn)。	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見
114年3月11日第3屆第18次審計(jì)委員會(huì)	1.113年度個(gè)體及合併財(cái)務(wù)報(bào)告查核結(jié)果報(bào)告：包括出具查核意見之類型、合併財(cái)報(bào)比較分析、關(guān)鍵查核事項(xiàng)及其他查核事項(xiàng)之說(shuō)明等。 2.重要法規(guī)更新：包括修正審計(jì)委員會(huì)問(wèn)答集、證券交易法第14條第6項(xiàng)修正條文、114年公司治理評(píng)鑑指標(biāo)數(shù)及構(gòu)面權(quán)重變化。 3. IFRS永續(xù)揭露準(zhǔn)則導(dǎo)入計(jì)畫。 4.事務(wù)所品質(zhì)管理制度之溝通。	本次會(huì)議獨(dú)立董事均無(wú)意見